2021年9月1日在市八屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議上

市財(cái)政局局長(zhǎng)　崔　建

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

受市政府委托，我向本次人大常委會(huì)報(bào)告2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）全市財(cái)政收支執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

全市一般公共預(yù)算收入85.3億元，為預(yù)算的50.8%，超序時(shí)進(jìn)度0.8個(gè)百分點(diǎn)，同比增加2.9億元，增長(zhǎng)3.6%?？偭课痪尤〉?位，增幅位居全省第11位。

各項(xiàng)稅收收入59.1億元，為預(yù)算的46.8%，同比減少3億元，下降4.9%；各項(xiàng)非稅收入26.2億元，為預(yù)算的62.9%，同比增加5.9億元，增長(zhǎng)29.4%。主要是專項(xiàng)收入同比增加1.3億元、行政事業(yè)性收費(fèi)收入同比增加0.5億元、罰沒收入同比增加3.5億元、國(guó)有資源有償使用收入同比增加0.9億元、政府住房基金收入同比減少0.5億元。

全市一般公共預(yù)算支出93.5億元，為預(yù)算的45.9%，可比口徑增加12.5億元，增長(zhǎng)15.5%。主要支出項(xiàng)目情況：一般公共服務(wù)支出7.8億元，增長(zhǎng)20.1%，主要是上年疫情期間，各級(jí)預(yù)算單位實(shí)行彈性工作制度，日常開支較少；農(nóng)林水支出9.3億元，增長(zhǎng)52%，主要是上級(jí)加大專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支持力度；教育支出8.2億元，增長(zhǎng)11.9%，主要是上年同期中小學(xué)延遲開學(xué)，未發(fā)生公用經(jīng)費(fèi)及采購(gòu)支出；科學(xué)技術(shù)支出0.8億元，增長(zhǎng)718%，主要是遼東灣新區(qū)加大科技資金投入；社會(huì)保障和就業(yè)支出14.4億元，可比口徑增長(zhǎng)54.9%。

2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

全市政府性基金收入25.9億元，為預(yù)算的77.1%，同比減少6.4億元，下降19.8%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入同比減少6.1億元。全市政府性基金支出13.9億元，為預(yù)算的57.4%，同比減少17.3億元，下降55.5%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出同比減少12.7億元、對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出同比減少4.7億元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入16億元，為預(yù)算的72.5%，同比增加4.7億元，增長(zhǎng)41%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5.3億元，為預(yù)算的97.3%，同比增加4億元，增長(zhǎng)302.1%。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入39.1億元，為預(yù)算的37.7%，同比減少13.1億元，下降19.1%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出52.7億元，為預(yù)算的43.8%，同比增加0.7億元，增長(zhǎng)1.3%。

（二）市本級(jí)財(cái)政收支執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入22.7億元，為預(yù)算的53.6%，同比增加4億元，增長(zhǎng)21.3%。收入增長(zhǎng)的主要原因是，國(guó)際油價(jià)上漲等因素影響，遼河油田分公司稅收增加。

各項(xiàng)稅收收入19.1億元，為預(yù)算的60.2%，同比增加4.4億元，增長(zhǎng)30.3%；各項(xiàng)非稅收入3.6億元，為預(yù)算的34.1%，同比減少0.4億元，下降10.8%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出27億元，為預(yù)算的40%，可比口徑增加6億元，增長(zhǎng)28.3%。

2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

市本級(jí)政府性基金收入1億元，為預(yù)算的9.8%，同比減少3億元，下降75.3%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入同比減少2.7億元。市本級(jí)政府性基金支出0.1億元，為預(yù)算的4.9%，同比減少2億元，下降93.9%，主要是對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出減少2億元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無收入。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1.2億元，為預(yù)算的51.2%，同比減少0.2億元，下降12.4%。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入31.4億元，為預(yù)算的35%，同比減少15.7億元，下降33.3%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出46億元，為預(yù)算的43.4%，同比減少0.2億元，下降0.4%。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)及存在問題

（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

一是大力組織財(cái)政收入，財(cái)政實(shí)力穩(wěn)步增強(qiáng)。全市各級(jí)財(cái)政部門努力克服經(jīng)濟(jì)增速放緩，財(cái)政收入增長(zhǎng)受限，財(cái)政剛性支出只增不減等壓力，深入分析研究經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，提高組織收入的前瞻性和準(zhǔn)確性。大力培植財(cái)源，挖掘增收潛力，有效堵塞漏洞，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入均衡入庫(kù)和穩(wěn)步增長(zhǎng)。上半年，全市一般公共預(yù)算收入完成85.3億元，同比增長(zhǎng)3.6%，完成年初預(yù)算的50.8%，實(shí)現(xiàn)“雙過半”目標(biāo)。上半年財(cái)政收入的主要增減收因素有：非稅收入增加6億元，主要是罰沒收入增加3.5億元、教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)等專項(xiàng)收入增加1.3億元。稅收收入減少3億元，主要是年初以來油價(jià)持續(xù)上漲，采礦業(yè)稅收增加1.4億元，同時(shí)，受成品油整治影響，制造業(yè)稅收減少4.4億元。

二是強(qiáng)化政府債務(wù)管控，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全市通過發(fā)行再融資債券、借新還舊、預(yù)算安排、壓減支出、企業(yè)自籌等方式多渠道化解政府性債務(wù)。上半年，全市化解到期債務(wù)本息174.1億元，其中：政府債務(wù)69.8億元，隱性債務(wù)104.3億元。抓住國(guó)家加大專項(xiàng)債發(fā)行政策“窗口期”，精心組織各級(jí)各部門儲(chǔ)備、包裝、申報(bào)新增債券項(xiàng)目。全市共爭(zhēng)取新增債券資金6.5億元，支持了全市重大項(xiàng)目建設(shè)。通過增信、配置政府資源等措施，推進(jìn)非標(biāo)高息債務(wù)置換，優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，減輕利息負(fù)擔(dān)，預(yù)計(jì)全年可節(jié)約利息支出4.7億元。

三是加強(qiáng)財(cái)政資金保障，努力緩解“三?！眽毫?。全市“三?！敝С鲂枨笸ㄟ^年初預(yù)算足額安排，確?！叭！敝С鲱A(yù)算無缺口。全面設(shè)立工資專戶，規(guī)范“三保”工資專戶運(yùn)行制度，確保工資按時(shí)發(fā)放到位。認(rèn)真落實(shí)基層“三保”專人專區(qū)聯(lián)絡(luò)調(diào)度等工作機(jī)制，開展“三?！眲?dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，實(shí)時(shí)了解“三保”執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題提前預(yù)警。科學(xué)制定“三?！狈桨?，確?！叭！睉?yīng)急處置到位。加大轉(zhuǎn)移支付力度，爭(zhēng)取均衡性轉(zhuǎn)移支付增量6.4億元支持縣區(qū)，進(jìn)一步緩解縣區(qū)“三保”支出壓力。截至目前，全市各級(jí)財(cái)政部門嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)足額保障并及時(shí)撥付各項(xiàng)“三?！辟Y金，沒有發(fā)生工資拖欠問題。

四是落實(shí)減稅降費(fèi)政策，助力企業(yè)發(fā)展提速。持續(xù)貫徹落實(shí)國(guó)家、省減稅降費(fèi)重大部署，緩解全市企業(yè)特別是小微企業(yè)的資金壓力，增強(qiáng)企業(yè)信心和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，促進(jìn)實(shí)體興、產(chǎn)業(yè)旺、經(jīng)濟(jì)活。組織各縣區(qū)通過財(cái)政門戶網(wǎng)站或以微信、抖音等多種形式推送減稅降費(fèi)政策，努力提高社會(huì)公眾知曉度，讓納稅人、繳費(fèi)人應(yīng)享盡享、應(yīng)享快享。持續(xù)清理涉企收費(fèi)基金，實(shí)行清單動(dòng)態(tài)管理，營(yíng)造全社會(huì)管費(fèi)治費(fèi)的良好輿論氛圍。

五是推進(jìn)預(yù)算管理改革，提升財(cái)政管理水平。全面推進(jìn)預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)，對(duì)標(biāo)財(cái)政部制定的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，確保預(yù)算管理一體化按要求規(guī)范運(yùn)行。截至6月下旬，市本級(jí)和各縣區(qū)預(yù)算管理一體化在全省率先完成全面上線，改革取得了階段性成果。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，全面實(shí)施部門績(jī)效目標(biāo)管理工作，2021年市本級(jí)部門績(jī)效目標(biāo)158戶，涉及資金31.4億元，特定目標(biāo)類項(xiàng)目19個(gè)，涉及資金14.3億元。開展2020年度扶貧項(xiàng)目和中央轉(zhuǎn)移支付資金績(jī)效自評(píng)，涉及市直單位28個(gè)、中央轉(zhuǎn)移支付72項(xiàng)、資金12.9億元，自評(píng)率100%。

六是發(fā)揮財(cái)政資金作用，撬動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。積極爭(zhēng)取國(guó)家、省促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各項(xiàng)扶持資金，上半年，對(duì)上爭(zhēng)取資金完成75.1億元，完成年初計(jì)劃（130億元）的57.8%，超序時(shí)進(jìn)度7.8個(gè)百分點(diǎn)。全市籌措調(diào)度資金11.6億元，支持保障性安居工程、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和東北黑土地保護(hù)及現(xiàn)代種業(yè)提升工程等項(xiàng)目；籌措調(diào)度資金7.7億元，支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、中小河流治理、農(nóng)田水利建設(shè)等項(xiàng)目；籌措調(diào)度資金1.6億元，支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)。為380戶中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體辦理?yè)?dān)保貸款7.2億元，緩解中小微企業(yè)融資困難。

七是推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，持續(xù)保障改善民生。全市各級(jí)財(cái)政部門多渠道籌集、足額安排、及時(shí)撥付民生領(lǐng)域資金，努力確保各項(xiàng)惠民政策得到有效落實(shí)，民生支出占財(cái)政支出比重達(dá)75%。嚴(yán)格落實(shí)省、市關(guān)于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)統(tǒng)籌政府責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，全市積極籌措并按時(shí)足額上解缺口資金1.4億元，確保企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。全市預(yù)撥財(cái)政資金2.4億元，支持新冠肺炎疫情常態(tài)化防控。全市撥付財(cái)政資金2.3億元，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

（二）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問題

一是財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力。年初以來，受成品油整治、留抵退稅額較大等減收因素影響，煉化行業(yè)一般公共預(yù)算稅收收入大幅下降，導(dǎo)致全市一般公共預(yù)算收入增幅始終處于全省下游，特別是稅收收入始終處于負(fù)增長(zhǎng)狀態(tài)。上半年，全市一般公共預(yù)算收入總量居全省第5位，增幅居全省第11位。其中：稅收收入59.1億元，下降4.9%，占一般公共預(yù)算收入的69.3%；非稅收入26.2億元，增長(zhǎng)29.4%。下半年，隨著成品油整治不斷深入，對(duì)全市煉化行業(yè)一般公共預(yù)算稅收收入影響將進(jìn)一步加大，國(guó)際油價(jià)上漲及其他增收因素?zé)o法對(duì)沖煉化行業(yè)形成的減收，全市一般公共預(yù)算收入下行趨勢(shì)可能進(jìn)一步加大，完成全年增長(zhǎng)6%的預(yù)期目標(biāo)將異常   艱難。

二是支出壓力進(jìn)一步加大。今年，全市“三?！敝С?、社保提標(biāo)、債務(wù)還本付息等剛性支出有增無減，加之去年中央為抗擊疫情出臺(tái)的特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國(guó)債等一次性財(cái)政政策已全部退出，全市各級(jí)財(cái)政支出壓力前所未有。受成品油整治影響，全市財(cái)力缺口進(jìn)一步加大，特別是盤山縣、大洼區(qū)和遼東灣新區(qū)，財(cái)政安全形勢(shì)十分嚴(yán)峻。

三、確保完成全年財(cái)政工作任務(wù)的措施

下半年，我們繼續(xù)堅(jiān)持聚焦各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進(jìn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

（一）確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收

圍繞全年收入預(yù)期目標(biāo)，督促各縣區(qū)、經(jīng)濟(jì)區(qū)切實(shí)履行組織收入主體責(zé)任，研究制定具體落實(shí)措施。加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)機(jī)制，發(fā)揮綜合治稅作用，嚴(yán)防財(cái)稅收入跑冒滴漏?？茖W(xué)預(yù)測(cè)稅源發(fā)展趨勢(shì)，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收。

（二）妥善化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

積極爭(zhēng)取將市本級(jí)和興隆臺(tái)區(qū)納入隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)范圍，實(shí)現(xiàn)“全域試點(diǎn)”。充分利用“銀政企”對(duì)接平臺(tái)，開展降利率、優(yōu)結(jié)構(gòu)合作，將利率水平降至合理區(qū)間，降低債務(wù)綜合成本。堅(jiān)決杜絕數(shù)字化債、虛假化債行為，遏制隱性債務(wù)增量，夯實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，堅(jiān)守不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。

（三）加大對(duì)上爭(zhēng)取資金力度

密切關(guān)注宏觀政策動(dòng)向，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)上溝通銜接，找準(zhǔn)對(duì)上爭(zhēng)取資金的切入點(diǎn)和突破口，努力完成全年對(duì)上爭(zhēng)取資金任務(wù)。

（四）兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€

牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格控制一般性和非急需非剛性支出，嚴(yán)格執(zhí)行“先生活、后生產(chǎn)”原則，把財(cái)政部規(guī)定的“三?！碧貏e是保工資支出放在首位進(jìn)行保障，新增財(cái)力優(yōu)先用于“三?！碧貏e是保工資支出。

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，受諸多減收增支因素影響，今年財(cái)政收支矛盾十分突出，做好下步財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，保持戰(zhàn)略定力，凝聚奮進(jìn)力量，發(fā)揚(yáng)斗爭(zhēng)精神，全力以赴做好各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量！